本公司董事会为健全监督功能及强化管理机能，于110年08月02日股东会选任3名独立董事，并依证券交易法在董事会之下设置审计委员会。审计委员会由全体独立董事组成，审计委员会之运作，以监督公司财务报表之允当表达、签证会计师之选(解)任及独立性与绩效、公司内部控制之有效实施、公司遵循相关法令及规则及公司存在或潜在风险之管控为主要目的。
审计委员会审议的111年度工作重点：
–审核财务报告。
–审核内部控制制度暨相关之政策与程序。
–审核内部控制制度之有效性。
–审核法规遵循。
–审核重大之资产或衍生性商品交易。
–审核衍生性金融商品及现金投资情形。
–审核募集或发行有价证券。
–审核经理人与董事是否有关系人交易及可能之利益冲突。
–审核签证会计师之委任、解任及独立性。
–审核财务、会计或内部稽核主管之任免。
–审计委员会职责履行情形。
–审计委员会绩效评量自评问卷等。
审计委员会至少每季召开一次会议。
本届任期：110.08.02~113.08.01
| 姓名 | 简称 | 学历 | 现任 |
|---|---|---|---|
| 陈北纬 | 召集人 独立董事 |
中正大学会计研究所硕士 勤业会计师事务所副理 群智联合会计师事务所会计师 崇右技术学院会计系兼任讲师 国立台北商业技术学院兼任讲师 纬创会计师事务所会计师 |
纬创德林联合会计师事务所会计师 英属开曼群岛商纳诺(股)公司独立董事 群创财富管理顾问有限公司董事 丽婴房(股)公司独立董事 |
| 赖博雄 | 独立董事 | 美国麻省药学院药物化学硕士/博士 生策会副执行长 冠亚生技(股)公司董事长 统一生命科技股份有限公司董事/总经理 |
克鲁斯健康科技(股)公司董事长 时辉兴业(股)公司董事长 德和隆(股)公司董事长 正瀚生技(股)公司独立董事 医行科技(股)公司董事长 |
| 庄秀铭 | 独立董事 | 台湾大学法律系 台北、高雄地方法院检察署检察官 台湾台北、板桥地方法院法官 |
万律联合法律事务所主持律师 |
| 林雪蓉 | 独立董事 | 台湾大学公共卫生学士 美国约翰霍补金斯大学流行病学研究硕士 台湾大学流行病学博士班研究 行政院卫生署疾病管制局 科长/分局长 桃园县政府卫生局 局长 行政院卫生署食品卫生处 处长 行政院卫生署食品药物管理局 副局长 行政院卫生署 参事 新北市政府卫生局 局长 |
财团法人肝病防治学术基金会 公共卫生暨肝病防治推广执行长 |
一、最近年度审计委员会开会4次(Ａ)，独立董事出列席情形如下：
二、独立董事对利害关系议案回避之执行情形，应叙明独立董事姓名、议案内容、应利益回避原因以及参与表决情形：无此情形。
三、独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通情形（应包括就公司财务、业务状况进行沟通之重大事项、方式及结果等）。
1.独立董事与内部稽核主管之沟通情形：
稽核主管于稽核报告及追踪报告呈核董事长后，每月透过电子邮件送各独立董事查阅，并列席审计委员会及董事会提出稽核业务报告，各独立董事适时掌握公司内部稽核情况，故本公司独立董事与内部稽核主管沟通情形良好。
2.独立董事与会计师之沟通情形：
会计师就公司之查核结果及其他相关法令要求之沟通事项，向独立董事提出报告，会议中财会主管及稽核主管亦列席，独立董事倘有任何疑问能即时提出并获得回覆，故本公司独立董事与会计师沟通情形良好。
