本公司董事会为健全监督功能及强化管理机能，于113年05月28日股东会选任4名独立董事，并依证券交易法在董事会之下设置审计委员会。审计委员会由全体独立董事组成，审计委员会之运作，以监督公司财务报表之允当表达、签证会计师之选(解)任及独立性与绩效、公司内部控制之有效实施、公司遵循相关法令及规则及公司存在或潜在风险之管控为主要目的。
审计委员会审议的113年度工作重点：
–审核财务报告。
–审核内部控制制度暨相关之政策与程序。
–审核内部控制制度之有效性。
–审核法规遵循。
–审核重大之资产或衍生性商品交易。
–审核衍生性金融商品及现金投资情形。
–审核募集或发行有价证券。
–审核经理人与董事是否有关系人交易及可能之利益冲突。
–审核签证会计师之委任、解任及独立性。
–审核财务、会计或内部稽核主管之任免。
–审计委员会职责履行情形。
–审计委员会绩效评量自评问卷等。
审计委员会至少每季召开一次会议。
本届任期：113.05.28~116.05.27
| 姓名 | 简称 | 学经历 | 现任 |
|---|---|---|---|
| 陈北纬 | 召集人 独立董事 |
中正大学会计研究所硕士 勤业会计师事务所副理 群智联合会计师事务所会计师 崇右技术学院会计系兼任讲师 国立台北商业技术学院兼任讲师 纬创会计师事务所会计师 |
纬创德林联合会计师事务所会计师 群创财富管理顾问有限公司董事 丽婴房(股)公司独立董事 |
| 庄秀铭 | 独立董事 | 台湾大学法律系 台北、高雄地方法院检察署检察官 台湾台北、板桥地方法院法官 |
万律联合法律事务所主持律师 |
| 林雪蓉 | 独立董事 | 台湾大学公共卫生学士 美国约翰霍补金斯大学流行病学研究硕士 台湾大学流行病学博士班研究 行政院卫生署疾病管制局 科长/分局长 桃园县政府卫生局 局长 行政院卫生署食品卫生处 处长 行政院卫生署食品药物管理局 副局长 行政院卫生署 参事 新北市政府卫生局 局长 |
财团法人肝病防治学术基金会 公共卫生暨肝病防治推广执行长 |
| 王主科 | 独立董事 | 台大医学院临床医学 研究所博士 台湾大学EMBA 会研所 台大学医学院附设医院小儿科 主治医师 台大医学院小儿科教授 台大医院副院长 |
台大学医学院附设医院小儿心脏科 主任 台湾心脏学会理事/监事 安钛克科技(股)公司独立董事 |
一、最近年度审计委员会开会4次(Ａ)，独立董事出列席情形如下：
| 日期 | 议案内容 | 证交法第14-5条所事项 | 未经审计委员会通过，而经全体董事2/3以上同意之议决事项 |
|---|---|---|---|
| 110/08/10 | 1.本公司110年第二季合并财务报表。 | V | 无此情形 |
| 110/11/10 | 1.民国111年度内部稽核计画。 2.为强化公司财务结构及充实营运资金，在不超过1,500仟股之额度内出售高端疫苗持股。 3.修订本公司「内部控制制度自行检查办法」部分条文案。 4.订定本公司「风险管理政策与程序」案。 |
V | 无此情形 |
| 111/03/17 | 1.本公司110年度「内部控制制度声明书」。 2.本公司110年营业报告书并同财务报表案。 3.本公司签证会计师独立性及适任性评估案。 4.修订本公司「取得或处分资产处理程序」部分条文案。 5.修订本公司「公司章程」部分条文。 |
V | 无此情形 |
| 111/04/21 | 1.购买TDL Holding 100% 股权案 | V | 无此情形 |
| 111/05/10 | 1.本公司111年第一季合并财务报表。 2.修订本公司「企业社会责任实务守则」部分条文案，并更名为「永续发展实务守则」。 3.订定本公司「人权政策」。 4.修订本公司「公司治理实务守则」部分条文案。 |
V | 无此情形 |
| 111/08/09 | 1.本公司111年第二季合并财务报表。 2.为充实营运资金，拟再出售高端疫苗持股。 |
V | 无此情形 |
| 111/11/07 | 1.本公司111年度第三季合并财务报表。 2.民国112年度内部稽核计画。 |
V | 无此情形 |
| 111/11/30 | 1.拟增加转投资事业开曼优健生物科技(股)公司及其子公司之投资。 | V | 无此情形 |
| 112/03/28 | 1.本公司111年度「内部控制制度声明书」。 2.本公司签证会计师独立性及适任性评估案。 3.本公司制定「预先核准非确信服务之一般性原则」案。 4.修订本公司「董事会议事规则」部分条文案。 5.修订本公司「内部重大资讯处理暨防范内线交易管理作业程序」部分条文案。 |
V | 无此情形 |
| 112/03/30 | 1.本公司111年营业报告书并同财务报表案。 2.本公司111年度亏损拨补表案。 |
V | 无此情形 |
| 112/05/08 | 1.本公司112年第二季合并财务报表。 | V | 无此情形 |
| 112/05/26 | 1.本公司拟自112年第二季起更换会计师事务所及签证会计师，暨独立性及适任性评估案。 | V | 无此情形 |
| 112/08/08 | 1.本公司112年第二季合并财务报表。 | V | 无此情形 |
| 112/11/07 | 1.本公司112年第三季合并财务报表。 2.民国113年度内部稽核计画案。 3.本公司内积稽核主管异动案。 4.为降低利息负担及增加资金使用效益，拟处分南港园区3号14楼之3办公室及3车位。 5.为充实营运资金，拟再出售高端疫苗持股。 |
V | 无此情形 |
| 113/01/30 | 1.本公司拟与台湾外泌体股份有限公司进行策略联盟合作案。 | V | 无此情形 |
| 113/03/11 | 1.本公司112年度「内部控制制度声明书」。 2.本公司112年营业报告书并同财务报表案。 3.本公司112年度亏损拨补表案。 4.本公司签证会计师独立性及适任性评估。 5.修订本公司「审计委员会组织规程」部分条文案。 |
V | 无此情形 |
| 113/05/10 | 1.本公司113年第一季合并财务报表。 2.本公司113年度「预先核准非确信服务之一般性原则」案。 |
V | 无此情形 |
| 113/08/09 | 1.本公司113年第二季合并财务报表。 2.本公司会计主管异动案。 |
V | 无此情形 |
| 113/11/05 | 1.本公司113年第三季合并财务报表。 2.新增订本公司「永续资讯管理」之内部控制制度及内部稽核实施细则案。 3.民国114年度内部稽核计画。 4.本公司与日本Oncolys共同开发的溶瘤病毒新药OBP-301(Telomelysin)增修合约案。 |
V | 无此情形 |
二、独立董事对利害关系议案回避之执行情形，应叙明独立董事姓名、议案内容、应利益回避原因以及参与表决情形：无此情形。
三、独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通情形（应包括就公司财务、业务状况进行沟通之重大事项、方式及结果等）。
1.独立董事与内部稽核主管之沟通情形：
| 时间 | 沟通事项 | 沟通结果及处理执行情形 |
| 每月 | 稽核业务执行报告 | 由稽核主管向独立董事报告每月之稽核项目，尚未发现有重大异常情形。 |
| 110年度 | 稽核业务执行报告 (查核期间110/04-110/06) |
110/08/10 由稽核主管向独立董事报告查核期间之稽核项目，尚未发现有重大异常情形。 |
| 稽核业务执行报告 (查核期间110/07-110/09) |
110/11/10 由稽核主管于审计委员会向独立董事报告查核期间之稽核项目及年度稽核计画，尚未发现有重大异常情形。 由稽核主管向董事及监察人报告查核期间之稽核项目，尚未发现有重大异常情形。 |
|
| 111年度 | 稽核业务执行报告 (查核期间110/10-111/01) |
111/03/17 由稽核主管向独立董事报告查核期间之稽核项目，尚未发现有重大异常情形。 |
| 稽核业务执行报告 (查核期间111/02-111/03) |
111/05/10 由稽核主管向独立董事报告查核期间之稽核项目，尚未发现有重大异常情形。 |
|
| 稽核业务执行报告 (查核期间111/04-111/06) |
111/08/09 由稽核主管向独立董事报告查核期间之稽核项目，尚未发现有重大异常情形。 |
|
| 稽核业务执行报告 (查核期间111/07-111/09) |
111/11/07 由稽核主管向独立董事报告查核期间之稽核项目，尚未发现有重大异常情形。 |
|
| 112年度 | 稽核业务执行报告 (查核期间111/10-112/01) |
112/03/28 由稽核主管向独立董事报告查核期间之稽核项目，尚未发现有重大异常情形。 |
| 稽核业务执行报告 (查核期间112/02-112/03) |
112/05/08 由稽核主管向独立董事报告查核期间之稽核项目，尚未发现有重大异常情形。 |
|
| 稽核业务执行报告 (追踪改善事项) |
112/06/26 由稽核主管向董事们报告查核期间之内控缺失追踪改善情形，尚未发现有重大异常情形。 |
|
| 稽核业务执行报告 (查核期间112/04-112/06) |
112/08/08 由稽核主管向独立董事报告查核期间之稽核项目，尚未发现有重大异常情形。 |
|
| 稽核业务执行报告 (查核期间112/07-112/09) |
112/11/07 由稽核主管向独立董事报告查核期间之稽核项目，尚未发现有重大异常情形。 |
|
| 113年度 | 稽核业务执行报告 (查核期间112/10-113/01) |
113/03/11 由稽核主管向独立董事报告查核期间之稽核项目，尚未发现有重大异常情形。 |
| 稽核业务执行报告 (查核期间113/02-113/03) |
113/05/10 由稽核主管向独立董事报告查核期间之稽核项目，尚未发现有重大异常情形。 |
|
| 稽核业务执行报告 (查核期间113/04-113/06) |
113/08/09 由稽核主管向独立董事报告查核期间之稽核项目，尚未发现有重大异常情形。 |
|
| 稽核业务执行报告 (查核期间113/07-113/09) |
113/11/05 由稽核主管向独立董事报告查核期间之稽核项目，尚未发现有重大异常情形。 |
稽核主管于稽核报告及追踪报告呈核董事长后，每月透过电子邮件送各独立董事查阅，并列席审计委员会及董事会提出稽核业务报告，各独立董事适时掌握公司内部稽核情况，故本公司独立董事与内部稽核主管沟通情形良好。
2.独立董事与会计师之沟通情形：
| 时间 | 沟通事项 | 沟通结果及处理执行情形 |
| 110年度 | 财务状况及财报关键查核事项 | 110/03/19 由会计师向董事及监察人说明109年度财务报表核阅状况及109年度财务报表，并就查核报告中的关键查核事项进行风险说明，同时讨论重大性、关系人交易、重大查核调整分录及期后事项等，独立董事及监察人并无提出异议。 |
| 年度查核计画沟通 | 110/12/27 由会计师向董事及监察人说明110年度财务报表查核之沟通计画、主办会计师之角色及责任、查核计画、会计师之独立性及关键查核事项等，董事并无提出异议。 |
|
| 111年度 | 财务状况及财报关键查核事项 | 111/03/17 由会计师向董事及监察人说明110年度财务报表核阅状况及110年度财务报表，并就查核报告中的关键查核事项进行风险说明，同时讨论重大性、关系人交易、重大查核调整分录及期后事项等，独立董事及监察人并无提出异议。 |
| 查核结果及其他相关法令要求之沟通事项 | 111/11/07 会计师就公司之查核结果及其他相关法令要求之沟通事项，向独立董事提出报告，会议中财会主管亦列席，独立董事倘有任何疑问能即时提出并获得回覆。 |
|
| 112年度 | 财务状况及财报关键查核事项 | 112/03/30 由会计师向董事及监察人说明111年度财务报表核阅状况及111年度财务报表，并就查核报告中的关键查核事项进行风险说明，同时讨论重大性、关系人交易、重大查核调整分录及期后事项等，独立董事及监察人并无提出异议。 |
| 113年度 | 年度查核计画沟通 | 113/01/30 由会计师向董事及监察人说明112年度财务报表查核之沟通计画、主办会计师之角色及责任、查核计画、会计师之独立性及关键查核事项等，董事并无提出异议。 |
会计师就公司之查核结果及其他相关法令要求之沟通事项，向独立董事提出报告，会议中财会主管及稽核主管亦列席，独立董事倘有任何疑问能即时提出并获得回覆，故本公司独立董事与会计师沟通情形良好。
